Формула УСН при раздельных индексах к СМР и Оборудованию

Участник

Проживает: БалашовСообщений: 38Регистрация: 01.03.2017

Спасибо0

21.06.2018 07:15:19

Добрый день коллеги, подскажите пожалуйста, как составить формулу УСН, если смета рассчитывается в нынешние цены по 2-м индексам:
индекс к СМР=5,99
индекс к Оборудованию = 3,92
саму смету с этими индексами "подбить" получилось, а вот с формулой УСН какие-то проблемы, заказчик утверждает, что она у меня считается не верно.
Файл со сметой прикрепляю.

Прикрепленные файлы

электрика - Полный локальный сметный расчёт1.xlsx (90.71 КБ)

RRRinka

Эксперт

Проживает: МоскваСообщений: 1705Регистрация: 28.02.2018

Спасибо1

21.06.2018 19:08:57

Цитата
Алексей Быковский пишет: заказчик утверждает, что она у меня считается не верно

Прикрепите программный файл. Если считать по Вашим итогам, то действительно не получается.

Алексей

Эксперт

Проживает: ЛянторСообщений: 2877Регистрация: 10.06.2013

Спасибо0

21.06.2018 21:25:16

Алексей Быковский
- непредвиденные я бы не пропустил. Их при ремонте не должно быть.
И правильная формулировка- это резерв средств на непредвиденные работы и затраты потребность в которых возникает в процессе разработки рабочей документации или в ходе строительства в результате уточнения проектных решений или условий строительства по объектам (видам работ), предусмотренным в утвержденном проекте.

сама формула ставится в лимитированных затратах в итогах сметы в том месте, где в другом случае вы указывали бы НДС.

Концовка сметы должна выглядеть примерно так.

итого-с индексом перевода

мат+обор. =443405

ндс при УСН --(МАТ + (ЭМ-ЗПМ) + НР х 0,1712 + СП х 0,15 + ОБ) х 0,18

ВСЕГО. ....кто знает сколько рублей

Ирина

Эксперт

Проживает: ЧелябинскСообщений: 11089Регистрация: 22.05.2014

Спасибо0

21.06.2018 22:00:48

Цитата
Алексей пишет: Концовка сметы должна выглядеть примерно так.

Цитата
Алексей пишет: ндс при УСН --(МАТ + (ЭМ-ЗПМ) + НР х 0,1712 + СП х 0,15 + ОБ) х 0,18

Алексей, не будет она выглядеть так при базисно-индексном методе. Формула будет выглядеть ровно так, как у Алексея в смете, только сумма компенсации действительно получается иная. Нужен

Цитата
RRRinka пишет: программный файл.

Алексей

Эксперт

Проживает: ЛянторСообщений: 2877Регистрация: 10.06.2013

Спасибо0

21.06.2018 22:19:55

Цитата
Алексей пишет: должна выглядеть примерно так.

я и не утверждал что точно..
формула введена в лимитированные затраты. После всех глав и затрат.

ЧТО СТРАННО.

итого по смете.. 452989
НДС 18% -81538
Возмещение НДС при УСН 80633
Материалы практически все из базы.
что на оборудование что на материалы.
Контрагентов я не вижу, которые бы включали согласно договора НДС в стоимость товара.
Это что касается материалов.
Судя по формуле
К материалам были добавлены (ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15) умноженные на НДС 18% и на переводной коэффициент плюс оборудование х18% и на переводной коэффициент
И все это было прибавлено к итоговой сумме.

Изменено: Алексей - 22.06.2018 00:55:22

Алексей Быковский

Участник

Проживает: БалашовСообщений: 38Регистрация: 01.03.2017

Спасибо0

22.06.2018 07:15:13

Алексей, Ирина, RRRinka,

Спасибо за ответы коллеги, прикрепляю программный файл.
Пока вчера сидел разбирался заметил следующее, при применении формулы при УСН как была прописана:
(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18*5,99+О*0,18*3,92 я заметил, что Оборудование бралось не в базовых ценах, а текущих, т.е. не 9138, а 35821, исходя из этого, можно сделать вывод, что в фрагменте формулы " О*0,18*3,92 " умножать на индекс пересчета уже не надо.
Поэтому исправил формулу на (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18*5,99+О*0,18
после чего компенсация УСН стала не 80633, а 61884.
Подскажите пожалуйста, теперь все верно в расчетах, или что-то все-таки не так до сих пор?

Прикрепленные файлы

2 Балашов ул Советская 213 (электрика).gsfx (11.46 КБ)

RRRinka

Эксперт

Проживает: МоскваСообщений: 1705Регистрация: 28.02.2018

Спасибо0

22.06.2018 14:00:17

Алексей Быковский,не понимаю сходу,почему у Вас оборудование так в формулу тянется, но у Вас еще и не все материалы учитывались.
Выделила желтым позиции - вы не туда стоимость забиваете в программе .

Попробуйте в своей первоначальной смете получить строку "Итого прямые затраты по смете в базисных ценах" из составляющих "справочно в базисных ценах". Вы увидите, что Вам не хватает суммы по материалам. У Вас эти желтые позиции не учитывались, как материал.

Прикрепленные файлы

2 Балашов ул Советская 213 (электрика).gsfx (11.47 КБ)

Изменено: RRRinka - 22.06.2018 14:01:20

RRRinka

Эксперт

Проживает: МоскваСообщений: 1705Регистрация: 28.02.2018

Спасибо0

22.06.2018 14:05:35

Алексей Быковский,а еще я бы долю непредвиденных тоже учитывала в этой формуле. Вы же, получается, закладываете непредвиденные на оборудование, например, без НДС. Значит, и в возмещении нужно учитывать долю НДС на это "непредвиденное оборудование". Если непредвиденные не будут подтверждены документами, то в КС-2 в формуле возмещения исключите эти 0,02

Алексей

Эксперт

Проживает: ЛянторСообщений: 2877Регистрация: 10.06.2013

Спасибо0

22.06.2018 17:09:49

RRRinka

Определение резерва средств на непредвиденные работы и затраты

3.6.29 Резерв средств на непредвиденные работы и затраты предназначен для возмещения стоимости работ и затрат, потребность в которых возникает в процессе разработки рабочей документации и (или) в ходе строительства в результате уточнения проектных решений и (или) условий строительства в отношении объектов капитального строительства (видов работ), предусмотренных технической документацией.

При ремонте непредвиденных на может быть.

RRRinka Эксперт Проживает: МоскваСообщений: 1705Регистрация: 28.02.2018	#10 Спасибо0 22.06.2018 18:15:44 Алексей, я в это не вникала, я не знаю, какая там договоренность с заказчиком, я сейчас говорю лишь о формуле возмещения НДС. Нас, кажется, тут об этом спрашивали.

Алексей

Эксперт

Проживает: ЛянторСообщений: 2877Регистрация: 10.06.2013

#11

Спасибо0

22.06.2018 18:57:37

и еще

-оборудование- это все что обслуживается
-материал - все что меняется или ремонтируется.
Вставки плавкие как можно обслужить?
Вставки плавкие: ПП24-31 (ном. ток 100)

Материалы ФСНБ-2001

Шифр: 509-2032

Ограничитель перенапряжения ОПС1(В)-как можно это обслужить? -http://www.elektro-portal.com/series/show/ogranichitel-ops
Так же как трансформаторы..

Алексей

Эксперт

Проживает: ЛянторСообщений: 2877Регистрация: 10.06.2013

#12

Спасибо0

22.06.2018 20:23:54

Алексей Быковский

Цитата
Алексей пишет: формула ставится в лимитированных затратах в итогах сметы в том месте, где в другом случае вы указывали бы НДС.

То есть после графы итого.
В этой графе должны быть суммированы все затраты с учетом индекса.
потом идет НДС 18%
В вашем случае возмещение затрат НДС при УСН
и потом ставите формулу
МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18
-----------------------------------------------------------------------------------
ВРУ 3см-48 (тип ВРУ 3см-28-63 УХЛ4 - 33430 руб. в текущих с учетом возмещения

Всего с учетом "Оборудование СМР=3,92"=27401,00
ндс 18 % 4932,18
итого 32333.18
Даже больше чем было бы при работе с НДС

Изменено: Алексей - 22.06.2018 21:23:16

Alex Участник Проживает: МоскваСообщений: 105Регистрация: 09.04.2016	#13 Спасибо0 24.06.2018 11:25:26 Алексей, вот такие же, видимо, в налоговой работают, что задали мне вопрос - на каком основании вы применяете льготные ставки взносов в ПФР, если льгота распространяется на строительство, а у вы проводите работы по ремонту (текущий, капитальный)

Формула УСН при раздельных индексах к СМР и Оборудованию

Информация

Форум сметчиков