Как включить в справочник расчет налоговой базы по НДС при УСН?

Страницы: 1
RSS
Как включить в справочник расчет налоговой базы по НДС при УСН?
 
Подскажите, пож-та, как включить в справочник расчет налоговой базы по НДС при УСН? Только что пришла база ТЕР Московской области. Нужно будет делать сметы по форме ТСН. У меня версия 5.5.3
 
Параметры-лимитированные затраты- в столбец "значения" вносим формулу (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,18
 
Никогда внимательно не читаю вопросы,связанные с УСН. Но так часто обсуждается вопрос про НДС при УСН,что засомневалась,что делаю правильно
1вариант.Я Заказчик,работаю с НДС,Подрядчик - УСН. Они(УСНщики) дают нам смету для договора без НДС.
2вариант Я Подрядчик ,Заказчик -УСНщик.
Объясните, пожалуйста,кто, в каком варианте использует эту формулу.Никогда не использовала её.Неужели неправильно?!
 
Это компенсация НДС, которое подрядчик уплатил при покупке материалов (в смете материалы взяты по прайсам без НДС или по сборникам сметных цен на материалы в которых НДС тоже не учтен)
+компенсация НДС, которое предприятие заплатило наемной компании за услуги механизмов
+ компенсация НДС на материалы и услуги сторонних организаций, которые сидят в составе накладных расходов + компенсация НДС на материалы и услуги сторонних организаций, которые сидят в составе сметной прибыли
Изменено: Татьяна - 24.11.2014 14:40:44
 
Компенсация НДС при УСН. Что написать вместо НДС
При использовании подрядчиком УСН в смете, вместо «НДС» прописывается «Компенсация НДС при УСН».
Как определяется сумма для компенсации НДС при УСН?
На первый взгляд кроме материалов (МАТ), чистой эксплуатации машин (ЭМ без заработной платы машинистов ЗПМ) и оборудования (ОБ) вам может ничего не придти на ум.
Но существует доля затрат на МАТ и ЭМ (включая затраты на материалы, запчасти, амортизацию и прочие) в составе накладных расходов (НР) и сметной прибыли (СП).
Эти доли определены и составляют для накладных расходов 17,12% и для сметной прибыли 15%.
Соответственно можно вывести корректную формулу для расчета затрат на компенсацию НДС при УСН:

(МАТ + (ЭМ-ЗПМ) + НР х 0,1712 + СП х 0,15 + ОБ) х 0,18
Результат расчета по данной формуле выводится в лимитированных затратах в итогах сметы в том месте, где в другом случае вы указывали бы НДС.

Если вы используете Гранд-Смету
Следует отметить, что приведенные выше обозначения статей затрат (МАТ, ЭМ, ЗПМ, НР, СП, ОБ) являются стандартными встроенными переменными в программеКомпенсация НДС при УСН. Что написать вместо НДС
При использовании подрядчиком УСН в смете, вместо «НДС» прописывается «Компенсация НДС при УСН».

Как определяется сумма для компенсации НДС при УСН?

На первый взгляд кроме материалов (МАТ), чистой эксплуатации машин (ЭМ без заработной платы машинистов ЗПМ) и оборудования (ОБ) вам может ничего не придти на ум.
Но существует доля затрат на МАТ и ЭМ (включая затраты на материалы, запчасти, амортизацию и прочие) в составе накладных расходов (НР) и сметной прибыли (СП).
Эти доли определены и составляют для накладных расходов 17,12% и для сметной прибыли 15%.

Соответственно можно вывести корректную формулу для расчета затрат на компенсацию НДС при УСН:

(МАТ + (ЭМ-ЗПМ) + НР х 0,1712 + СП х 0,15 + ОБ) х 0,18

Результат расчета по данной формуле выводится в лимитированных затратах в итогах сметы в том месте, где в другом случае вы указывали бы НДС.
Если вы используете Гранд-Смету

Следует отметить, что приведенные выше обозначения статей затрат (МАТ, ЭМ, ЗПМ, НР, СП, ОБ) являются стандартными встроенными переменными в программе Гранд-Смета, что позволит вам очень удобно воспользоваться данной формулой как она есть.
Просто откройте раздел Параметры сметы, перейдите в раздел лимитированных затрат. В разделе в новых сметах обычно по умолчанию стоит НДС 18%. Взамен «НДС» в графе наименование введите «Затраты на компенсацию НДС при УСН» без кавычек, а в графе значение, вместо «18%» введите формулу:
(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,18

как есть. Отличие от варианта выше в том, что здесь нет пробелов и знаком умножения является не «х», а «*», именно так Гранд-Смета должна ее правильно прочитать., что позволит вам очень удобно воспользоваться данной формулой как она есть.
Просто откройте раздел Параметры сметы, перейдите в раздел лимитированных затрат. В разделе в новых сметах обычно по умолчанию стоит НДС 18%. Взамен «НДС» в графе наименование введите «Затраты на компенсацию НДС при УСН» без кавычек, а в графе значение, вместо «18%» введите формулу:

(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,18
как есть. Отличие от варианта выше в том, что здесь нет пробелов и знаком умножения является не «х», а «*», именно так Гранд-Смета должна ее правильно прочитать.
Изменено: Татьяна - 24.11.2014 14:44:40
 
Татьяна,спасибо, а нельзя ли покороче сформулировать
Цитата
Таня пишет:
1вариант.Я Заказчик,работаю с НДС,Подрядчик - УСН. Они(УСНщики) дают нам смету для договора без НДС.
2вариант Я Подрядчик ,Заказчик -УСНщик.
1 вар-нт - я принимаю от Подрядчика(УСНщика) смету без НДС?(100руб)если да, то какая сумма в договоре?
2 вар-нт - я отдаю Заказчику(УСНщику) смету(118руб) с НДС(18руб),если да, то какая сумма в договоре?
 
Я, Заказчик, если Подрядчик (грамотный) выставляет компенсацию НДС (по формуле), мы пропускаем (смета и сумма в договоре с учетом компенсации), если - нет, ради бога, нам же (Заказчику) лучше.
Изменено: Татьяна - 24.11.2014 14:53:57
 
убегаю, завтра поищу в консультациях про УСН, чтобы понятно было
 
Извините за тупость,опять не поняла.У меня 2 вар-та(я-Заказчик,я-Подрядчик).Я работаю с НДС.Поясните наглядней,если можно с цифрами, оба варианта.
 
Таня, посмотрите файл, там с примерами.
Страницы: 1
Читают тему (гостей: 1)
Похожие темы Найти еще: ндс усн


Итоги по смете (6)
Обзорная лекция по ПК ГРАНД-Смета вер.5.0: Итоги по смете, параметры сметы, коэффициенты, накладные расходы и сметная прибыль
Создание акта по форме №2 (54)
Полный обучающий видеокурс по работе в программе ГОССТРОЙСМЕТА: Создание акта по форме №2
Установка общедомовых приборов учета тепла, ХВС и ГВС в подвале жилого дома Локальный сметный расчет на установку общедомовых приборов учета тепла, ХВС и ГВС в подвале жилого дома. Кабинеты - полы, обои В архиве файлы в формате: Гранд Смета (*.gsf); MS Excel (*.xls); Универсальный (*.xml)