Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?
Помощь  Техподдержка  Подписка  Заявление на сертификацию 
Реклама на сайте

Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?

Форум сметчиков » Главные разделы » Прочее
RSS
Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?
 
#1
Спасибо0
11.01.2019 17:48:32
Здравствуйте. Подскажите, как правильно делать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком, чтобы потом не возникло проблем с налогами на прибыль?
Есть КС-2 между генподрядчиком и подрядчиком на 500 тысяч. Подрядчиком был нанят субподрядчик, с которым эти же работы были заключены на 400 тысяч. Необходимо составить КС-2 на 400 тысяч. На 400 тысяч есть только подписанный КС-3.
Можно ли взять КС-2 на 500 тысяч, удалить оттуда некоторые материалы, изменить объем работ/материалов, чтобы получилось КС-2 на 400 тысяч, и предоставить его в налоговую?
И каким образом можно занизить расценки, чтобы объем работ и материалов остался тем же? Ведь в ТЕРах/ТССЦ фиксированные расценки.
 
 
#2
Спасибо0
11.01.2019 18:00:41
Анна,
Есть такое понятие как генподрядный договорной коэффициент.
Отталкивайтесь от него на основании  договора.
 
 
#3
Спасибо0
12.01.2019 13:34:17
А если этот генподрядный коэффициент в договоре отсутствует?
 
 
#4
Спасибо0
12.01.2019 14:32:09
Ann,
допсоглашение..К договору
 
 
#5
Спасибо0
14.01.2019 09:04:50
Цитата
Анна пишет:
каким образом можно занизить расценки, чтобы объем работ и материалов остался тем же
Никаким. Расценки, как и набор работ должны остаться теми же. В "итого" указываете понижающий к-т, и выходите им на свои 400 тыс.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#6
Спасибо0
14.01.2019 09:08:11
Цитата
Ann пишет:
А если этот генподрядный коэффициент в договоре отсутствует?
А вы сметчик с какой стороны? Если со стороны субподрядчика, то вас это вообще может не волновать...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#7
Спасибо0
14.01.2019 11:23:33
Сметчик был с нашей стороны. Но сметчик давно уволился, поэтому нет возможности узнать у него детали. Я со стороны подрядчика, такое задание дали впервые. Если понижающий коэффициент нигде не указан, то самим его написать?  
 
 
#8
Спасибо0
14.01.2019 11:30:34
Цитата
Ann пишет:
Если понижающий коэффициент нигде не указан, то самим его написать?  
Есть смета с итоговой стоимостью. И есть стоимость строительства, на которую нужно выйти. Делите вторую цифру на первую - получаете свой понижающий к-т, и применяете его.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#9
Спасибо0
14.01.2019 11:37:48
То есть мне нужно 400 тысяч поделить на 500, получу понижающий коэффициент 0.8 и куда его потом вставлять в кс-2? В самом конце после индекса перевода из базовых цен в текущую стоимость? Или к каждой работе и материалу отдельно?  
 
 
#10
Спасибо0
14.01.2019 11:39:13
Цитата
Ann пишет:
Я со стороны подрядчика, такое задание дали впервые.
Акты КС-2 в вашем случае в паре Подрядчик - Субподрядчик закрывает сметчик от Субподрядчика. А вы будете закрывать акты в отношении Генподрядчика. Которые уже закрыты, насколько я поняла...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#11
Спасибо0
14.01.2019 11:45:48
субподрядчик - ИП. Мы (подрядчики) составляли смету, делаем кс-2, а субподрядчику даем только на подпись. Сейчас задача - сделать кс-2 между нами и субподрядчиком  
 
 
#12
Спасибо0
14.01.2019 13:15:30
Цитата
Ann пишет:
В самом конце после индекса перевода из базовых цен в текущую стоимость
Именно.
Договор между вами и субподрядчиком тоже вы делали?  В Договоре лучше бы тоже прописать фиксированную сумму, на которую будете выходить понижающим к-том.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#13
Спасибо0
15.01.2019 14:45:58
здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, один момент. В кс-2 между генподрядчиком и нами есть ндс. Между нами и субподрядчиками ндс равен 0%.
Чтобы рассчитать понижающий коэффициент нужно взять сумму из кс-2 без НДС? То есть я сумму, на которую нужно выйти (400 тыс), делю на 423 тыс (отняла НДС из 500 тыс)? Правильно?  
 
 
#14
Спасибо0
15.01.2019 15:36:48
Цитата
Ann пишет:
(400 тыс), делю на 423 тыс
Хм... Чтобы получить договорной к-т, нужно чтобы обе суммы были без НДС. Если организация работает на УСН, то компенсация НДС всё равно присутствует в смете. Формла расчета НДС при УСН: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,2
А вот как это на практике применить, затрудняюсь ответить. Ведь чтобы правильную сумму получить, нужно чтобы и ЭМ и НР и СП уже были умножены на договорной к-т...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#15
Спасибо0
15.01.2019 15:37:45
Ann, может ещё кто откликнется, кто по УСН работает...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#16
Спасибо0
16.01.2019 06:37:05
Ann, концовка по договору будет такая:
Итого по смете: ....
НДС при УСН: (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,2 (если есть оборудование, то МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,2)
ВСЕГО по смете: ......
ВСЕГО с учётом договорного коэффициента снижения (К= число%): 400тыс.руб.

По данной ситуации поясню.
Лучше всего начислять НДС до применения Кснижения, а не после него. Но в документах бывает, что и до НДС ставят коэффициент и такое при закрытии встречается.
Дело в том, что этот НДС является одной из составляющих цены договора и в данном случае не влияет на ИТОГО суммы вашего договора, она у Вас 400тыс.
 
 
#17
Спасибо0
16.01.2019 08:03:11
Между субподрядом -подрядчиком - генподрядчиком, работы скорее все должны остаться. только коэффициент должен примениться. И все ж договоры гляньте, что прописано ( может не все работы предложены субподряду, может часть работ сам подрядчик выполняет), расценки занижать, нет основания, материалы , тоже гляньте может сам подрядчик закупил для субподряда.
Тут проблем с налогом на прибыль не должно быть
 
 
#18
Спасибо0
16.01.2019 09:06:23
Субподрядчик ИП. В кс-3 сказано, что ндс 0 руб, его все равно нужно рассчитывать?

Нашла два примера подобных кс-2 (подряд-субподряд), которые делали в нашей организации. В первом примере в конце учтен ндс 18%, а во втором его не учитывают. И в одном, и в другом случае субподрядчик ИП. А в кс-3 и там, и там сказано, что ндс 0 руб.  
 
 
#19
Спасибо0
16.01.2019 09:11:34
Субподрядчику предложены все работы на оговоренную сумму 400 тыс. Если ндс не будет учтен (как по идее и должно быть, т.к. ндс в кс-3 указан 0 рублей), то точно не будут проблемы с налогом на прибыль?
Мне сказали, что все эти кс-2 будут досконально проверяться в налоговой при подсчете налога на прибыль, и из-за этого могут возникнуть проблемы.
Я беру кс-2 геподряд-подряд, убираю ндс 18%, перемножаю получившуюся сумму на понижающий коэффициент (400 тыс делю на 500, но за вычетом 18%),
Ничего же криминального нет?  :oops:  
 
 
#20
Спасибо0
16.01.2019 09:12:14
Цитата
Ann пишет:
В первом примере в конце учтен ндс 18%, а во втором его не учитывают.
Оба варианта неправильные. При УСН расчет НДС ведется по формуле, написанной выше.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
VkOkYaMm
Читают тему (гостей: 1)
Видеоуроки
ГРАНД-Смета. Часть 21. Сметы по ТСН г. Москвы
Обзор последовательности действий при расчёте локальных смет по сборникам ТСН города Москвы в ПК "ГРАНД-Смета" 1. Начальная настройка 00:33 Как выбрать и настроить нормативную базу? 04:18 Какие настройки надо сделать в смете для расчёта по ТСН Москв...
Экспорт сметы в PDF (59)
Полный обучающий видеокурс по работе в программе ГОССТРОЙСМЕТА: Экспорт сметы в PDF
Документы сметчика
Даже наиболее опытные специалисты совершают ошибки, которые могут стоить предприятию не один миллион. Однако учиться лучше, анализируя чужие ошибки. Что получает опытный экономист, сметчик, ГИП, ГАП или специалист технадзора, выписывая журнал «Вестник ценообразования и сметного нормирования»?
О рекомендуемой величине индексов изменения сметной стоимости строительства в III квартале 2022 года, в том числе величине индексов изменения сметной стоимости строительно-монтажных работ, индексов изменения сметной стоимости пусконаладочных работ, индексов изменения сметной стоимости проектных и изыскательских работ
"Об утверждении свода правил "Положение об авторском надзоре за строительством зданий и сооружений" (Свод правил СП 246.1325800.2016. Положение об авторском надзоре за строительством зданий и сооружений.)
Курсы сметчиков
Сертификация сметчиков
Сертификация сметчиков
Подтвердите свою квалификацию в области ценообразования и сметного нормирования в строительстве — получите сертификат специалиста или специалиста высшей категории.
Спецпрактикум (видео-формат) Романков Н.И. 24.04.2024

© 2010-2024 Сметное дело. Россия.