Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?
Помощь  Техподдержка  Подписка  Заявление на сертификацию 
Реклама на сайте

Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?

Форум сметчиков » Главные разделы » Прочее
RSS
Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?
 
#1
Спасибо0
11.01.2019 17:48:32
Здравствуйте. Подскажите, как правильно делать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком, чтобы потом не возникло проблем с налогами на прибыль?
Есть КС-2 между генподрядчиком и подрядчиком на 500 тысяч. Подрядчиком был нанят субподрядчик, с которым эти же работы были заключены на 400 тысяч. Необходимо составить КС-2 на 400 тысяч. На 400 тысяч есть только подписанный КС-3.
Можно ли взять КС-2 на 500 тысяч, удалить оттуда некоторые материалы, изменить объем работ/материалов, чтобы получилось КС-2 на 400 тысяч, и предоставить его в налоговую?
И каким образом можно занизить расценки, чтобы объем работ и материалов остался тем же? Ведь в ТЕРах/ТССЦ фиксированные расценки.
 
 
#2
Спасибо0
11.01.2019 18:00:41
Анна,
Есть такое понятие как генподрядный договорной коэффициент.
Отталкивайтесь от него на основании  договора.
 
 
#3
Спасибо0
12.01.2019 13:34:17
А если этот генподрядный коэффициент в договоре отсутствует?
 
 
#4
Спасибо0
12.01.2019 14:32:09
Ann,
допсоглашение..К договору
 
 
#5
Спасибо0
14.01.2019 09:04:50
Цитата
Анна пишет:
каким образом можно занизить расценки, чтобы объем работ и материалов остался тем же
Никаким. Расценки, как и набор работ должны остаться теми же. В "итого" указываете понижающий к-т, и выходите им на свои 400 тыс.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#6
Спасибо0
14.01.2019 09:08:11
Цитата
Ann пишет:
А если этот генподрядный коэффициент в договоре отсутствует?
А вы сметчик с какой стороны? Если со стороны субподрядчика, то вас это вообще может не волновать...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#7
Спасибо0
14.01.2019 11:23:33
Сметчик был с нашей стороны. Но сметчик давно уволился, поэтому нет возможности узнать у него детали. Я со стороны подрядчика, такое задание дали впервые. Если понижающий коэффициент нигде не указан, то самим его написать?  
 
 
#8
Спасибо0
14.01.2019 11:30:34
Цитата
Ann пишет:
Если понижающий коэффициент нигде не указан, то самим его написать?  
Есть смета с итоговой стоимостью. И есть стоимость строительства, на которую нужно выйти. Делите вторую цифру на первую - получаете свой понижающий к-т, и применяете его.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#9
Спасибо0
14.01.2019 11:37:48
То есть мне нужно 400 тысяч поделить на 500, получу понижающий коэффициент 0.8 и куда его потом вставлять в кс-2? В самом конце после индекса перевода из базовых цен в текущую стоимость? Или к каждой работе и материалу отдельно?  
 
 
#10
Спасибо0
14.01.2019 11:39:13
Цитата
Ann пишет:
Я со стороны подрядчика, такое задание дали впервые.
Акты КС-2 в вашем случае в паре Подрядчик - Субподрядчик закрывает сметчик от Субподрядчика. А вы будете закрывать акты в отношении Генподрядчика. Которые уже закрыты, насколько я поняла...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#11
Спасибо0
14.01.2019 11:45:48
субподрядчик - ИП. Мы (подрядчики) составляли смету, делаем кс-2, а субподрядчику даем только на подпись. Сейчас задача - сделать кс-2 между нами и субподрядчиком  
 
 
#12
Спасибо0
14.01.2019 13:15:30
Цитата
Ann пишет:
В самом конце после индекса перевода из базовых цен в текущую стоимость
Именно.
Договор между вами и субподрядчиком тоже вы делали?  В Договоре лучше бы тоже прописать фиксированную сумму, на которую будете выходить понижающим к-том.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#13
Спасибо0
15.01.2019 14:45:58
здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, один момент. В кс-2 между генподрядчиком и нами есть ндс. Между нами и субподрядчиками ндс равен 0%.
Чтобы рассчитать понижающий коэффициент нужно взять сумму из кс-2 без НДС? То есть я сумму, на которую нужно выйти (400 тыс), делю на 423 тыс (отняла НДС из 500 тыс)? Правильно?  
 
 
#14
Спасибо0
15.01.2019 15:36:48
Цитата
Ann пишет:
(400 тыс), делю на 423 тыс
Хм... Чтобы получить договорной к-т, нужно чтобы обе суммы были без НДС. Если организация работает на УСН, то компенсация НДС всё равно присутствует в смете. Формла расчета НДС при УСН: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,2
А вот как это на практике применить, затрудняюсь ответить. Ведь чтобы правильную сумму получить, нужно чтобы и ЭМ и НР и СП уже были умножены на договорной к-т...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#15
Спасибо0
15.01.2019 15:37:45
Ann, может ещё кто откликнется, кто по УСН работает...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
 
#16
Спасибо0
16.01.2019 06:37:05
Ann, концовка по договору будет такая:
Итого по смете: ....
НДС при УСН: (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,2 (если есть оборудование, то МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,2)
ВСЕГО по смете: ......
ВСЕГО с учётом договорного коэффициента снижения (К= число%): 400тыс.руб.

По данной ситуации поясню.
Лучше всего начислять НДС до применения Кснижения, а не после него. Но в документах бывает, что и до НДС ставят коэффициент и такое при закрытии встречается.
Дело в том, что этот НДС является одной из составляющих цены договора и в данном случае не влияет на ИТОГО суммы вашего договора, она у Вас 400тыс.
 
 
#17
Спасибо0
16.01.2019 08:03:11
Между субподрядом -подрядчиком - генподрядчиком, работы скорее все должны остаться. только коэффициент должен примениться. И все ж договоры гляньте, что прописано ( может не все работы предложены субподряду, может часть работ сам подрядчик выполняет), расценки занижать, нет основания, материалы , тоже гляньте может сам подрядчик закупил для субподряда.
Тут проблем с налогом на прибыль не должно быть
 
 
#18
Спасибо0
16.01.2019 09:06:23
Субподрядчик ИП. В кс-3 сказано, что ндс 0 руб, его все равно нужно рассчитывать?

Нашла два примера подобных кс-2 (подряд-субподряд), которые делали в нашей организации. В первом примере в конце учтен ндс 18%, а во втором его не учитывают. И в одном, и в другом случае субподрядчик ИП. А в кс-3 и там, и там сказано, что ндс 0 руб.  
 
 
#19
Спасибо0
16.01.2019 09:11:34
Субподрядчику предложены все работы на оговоренную сумму 400 тыс. Если ндс не будет учтен (как по идее и должно быть, т.к. ндс в кс-3 указан 0 рублей), то точно не будут проблемы с налогом на прибыль?
Мне сказали, что все эти кс-2 будут досконально проверяться в налоговой при подсчете налога на прибыль, и из-за этого могут возникнуть проблемы.
Я беру кс-2 геподряд-подряд, убираю ндс 18%, перемножаю получившуюся сумму на понижающий коэффициент (400 тыс делю на 500, но за вычетом 18%),
Ничего же криминального нет?  :oops:  
 
 
#20
Спасибо0
16.01.2019 09:12:14
Цитата
Ann пишет:
В первом примере в конце учтен ндс 18%, а во втором его не учитывают.
Оба варианта неправильные. При УСН расчет НДС ведется по формуле, написанной выше.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
VkOkYaMm
Читают тему (гостей: 1)
Видеоуроки
Импорт смет из XML и ARP (62)
Полный обучающий видеокурс по работе в программе ГОССТРОЙСМЕТА: Импорт смет из XML и ARP
ГРАНД-Смета. Часть 15. Учёт выполненных работ
Краткий обзор работы в ПК «ГРАНД-Смета» при учёте выполненных работ по смете. 1. Начальные настройки 00:31 Начальные настройки «ГРАНД-Сметы» для учёта выполненных работ 2. Акты выполненных работ 01:45 Как создать новый акт или выбрать для работы п...
Документы сметчика
Коэффициенты пересчета ТСН-2001 на май 2016
ТТК. Возведение насыпей из привозного грунта
Приказ от 25.03.2020 № МКЭ-ОД/20-18 «Об утверждении коэффициентов пересчета сметной стоимости строительства объектов государственного заказа в текущий уровень цен»
Курсы сметчиков
Сертификация сметчиков
Сертификация сметчиков
Подтвердите свою квалификацию в области ценообразования и сметного нормирования в строительстве — получите сертификат специалиста или специалиста высшей категории.
Спецпрактикум (видео-формат) Романков Н.И. 24.04.2024

© 2010-2024 Сметное дело. Россия.