Добрый день! Организация на УСН. с 25 года вышла на 5%. На торгах выиграли контракт с 20% НДС. Раньше указывали коэф. пересчета, и все, а в нынешних реалиях как быть? как оформить контракт, чтобы учесть изменения от налоговой? Может есть какие-то разъяснения.
Запуталась при заполнении КС-З Автор: Таня. "Татьяна пишет:
Округлить до целых возможно только сумму без НДС, суммы НДС и с НДС без копеек получаются в крайне редких случаях."Или в обратку(если по договору нужна "кругленькая" сумма) всего ...
Вопрос по упрощенке ... малых предприятий.
При этом, в отличие от общей системы налогообложения (ОСНО), предприятие или предприниматель, работающий по УСН относит НДС на приобретаемые им товары и услуги в графу «Расходы».
Сама УСН существует в двух вариантах, в которых величина налога определяется,...
КС-2 расходится со сметой Автор: Кира. Так, у вас смета по договорным ценам. КС-2 может быть как с НДС, так и без него, но в этом случае обязательно д.б. КС-3 (по которому платится подрядчику), где указывается строка с КС-2 без НДС, затем НДС ...
Командировочные расходы Автор: Таня. "Таня пишет:
в составляющих, которые я беру изначально по документам,например, проезд(ст-сть билета 100руб) разве не учтен НДС? Насколько я помню, там есть строка, в т.ч. НДС. "
Т.е.получается задвоение НДС? Сейчас пошарила по инету, пишут, что НДС на билет и плацкарту ...
Елизавета пишет: На торгах выиграли контракт с 20% НДС. Раньше указывали коэф. пересчета, и все, а в нынешних реалиях как быть? как оформить контракт, чтобы учесть изменения от налоговой? Может есть какие-то разъяснения.
Счетоводы из вас, вероятно не ахти какие. Всегда было и будет выгоднее работать с НДС. Да, первые три месяца тяжело наладить отчётность. Вроде как её больше. Но, на общей системе налогообложения итог можно подвести таким образом, что платежи будут минимальные по всем налогам. Читайте ФЗ-44 и разъяснения Минфина по 20% НДС в вашем случае. А смету то для вас должен подготовить заказчик . УСН - это как "печенька" для простаков, чтобы с вас фактически содрать больше налогов. Простейший пример с УСН: Стоимость работ по монтажу оборудования 15000. Стоимость оборудования 600000 (допустим, вам за него произвёл оплату заказчик, чтобы не проводить у себя). Всего 615000. Вопрос к вам: Сколько вы должны заплатить налога при УСН по ставке 6%. с оборота. Пример из жизни... А может быть у вас есть "бонусная карта" и все материалы вам дешевле отпускают, как раз на 20%. УСН выгоден только тогда когда вы работаете с частниками, или же с такими же как вы горемыками. Не лезьте вы туда, где есть НДС. Вот и все разъяснения.
"Дело не в дороге, которую мы выбираем; то, что внутри нас, заставляет нас выбирать дорогу." William Sydney Porter
Специалист
Сообщений: Регистрация: 29.06.2021
Спасибо0
21.01.2025 02:01:54
Елизавета, это должен сделать заказчик. Выделить из ИТОГО ндс 5%. А вы проверите перед подписанием контракта. Сумма итого по смете умножается на 5 и делится на 105. Это и будет в том числе НДС.
Цитата
Николай Иванович пишет: Счетоводы из вас, вероятно не ахти какие.
Ну бывает. Пыталась донести до руководства. Не понимают или не хотят понимать. 7% меньше чем 20% и все.
Специалист
Сообщений: Регистрация: 17.04.2023
Спасибо0
21.01.2025 02:45:53
Николай Иванович,а вот нифига, ради интереса внес данные с актуальными ставками в табличку, при ваших вводных УСН 6% с НДС 5 % все равно выгоднее ОСНО 25% с НДС 20%
УПД. Ложная тревога. УСН с НДС 5% и 7% не могут принимать входящий НДС к вычету, и считают его в части расходов (для УСН 15%), что кардинально меняет ситуацию
Естественно должен, прийти с готовым, но к сожалению, они также не владеют информацией корректной, поэтому этим вопросом занимаются ВСЕ)
Всем спасибо!
Специалист
Сообщений: Регистрация: 29.06.2021
Спасибо0
21.01.2025 14:14:41
Александр, таблица для бухгалтеров. А сметчику как все это учесть в смете? ( Речь идет только о сметах н а упрощенку без торгов)
Специалист
Сообщений: Регистрация: 17.04.2023
Спасибо0
22.01.2025 04:09:54
Elena,Ну тут только по совету Горячкина: компенсация НДС по старой формуле + НДС по вашей ставке сверху. Как раз потому что в случае с УСН входящий НДС к вычету не принимается.
В смете к договору вносится только понижающий (договорной) коэффициент. Заказчик выплачивает всю сумму по договору. После Ваша бухгалтерия уплачивает поступившей суммы НДС=5%. Договор не касается режима налогообложения подрядчика, а только заказчика, т.е указывается его НДС или УСН, или др. в сумме договора.
Добрый день! Порой приходиться составлять сметы по УСН, когда заключают прямые договора до 600 тыс. и применял формулу (МАТ+(ЭМ-ЗПМ))*0,2+ОБ*0,2. Теперь зная специальную ставку 5% или 7%, компенсация (МАТ+(ЭМ-ЗПМ))*0,2+ОБ*0,2 остается, и плюс к общей стоимости 5% или 7%, я правильно понимаю?
1. Каким образом начисляется НДС в локальных сметных расчетах в случае, если подрядчик применяет упрощенную систему налогообложения и ставки НДС 5% либо 7%? Ранее применяли формулу (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,20 – какую формулу применять сейчас?
Ответ ГГЭ — на ФГИС ЦС: () сметные нормативы и сметные цены строительных ресурсов, использованные при определении сметной стоимости строительства, не подлежат применению при исполнении указанных контрактов или договоров. Сметная стоимость строительства, определяемая на этапе АСП, используется в целях формирования НМЦК, предметом которых является выполнение работ по строительству, реконструкции, капитальному ремонту, сносу объектов капитального строительства, сохранению объектов культурного наследия, когда подрядчик (исполнитель) работ не известен, а также при формировании цены контрактов, заключаемых с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем). ❗️Сведения о письме Госстроя России № НЗ-6292/10 от 06.10.2003, в которым приведена формула расчета затрат на уплату НДС, отсутствуют в ФРСН. При этом письмом Министерства регионального развития РФ № 1076-08/ДШ-05 от 16.01.2012 сообщалось о справочном характере указанного расчета и об утрате его значения.
2. Как правильно вместо компенсации НДС при УСН учитывать НДС 5% или 7%? Как теперь сделать пересчет действующего контракта (переходящий с 2024 по 2026 г.) и нужно ли вообще делать пересчет?
Ответ ГГЭ — на ФГИС ЦС: () В соответствии с положениями ФЗ-44 контракт заключается и оплачивается заказчиком по цене победителя закупок вне зависимости от применяемой победителем системы налогообложения.
Сумма, предусмотренная контрактом за выполненный объем работ, должна быть уплачена победителю закупок в установленном контрактом размере. Разъяснение по вопросу применения положений Федерального 44-ФЗ в части заключения и порядка оплаты по контракту исполнителю, применяющему УСН, приведено в письме Минфина России № 24-06-06/21248 от 14.03.2023.
Дополнительно сообщается, что в соответствии с п. 1 Положения о Министерстве финансов РФ, утв. ПП РФ № 329 от 30.06.2004 по вопросам, касающимся нормативного правового регулирования в сфере осуществления закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, в том числе по вопросу учета в цене контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), налога на добавленную стоимость в случае, если такой исполнитель контракта применяет упрощенную систему налогообложения, целесообразно обращаться в Минфин России и ФНС России.
Приведены индексы изменения сметной стоимости по статьям затрат к ФЕР-2001 по субъектам РФ и ТЕР-2001 для Крыма и Севастополя, индексы на оплату труда, оборудование и прочие работы и затраты на 1 кв 2018 года (Вестник ЦиСН выпуск 04 (апрель 2018 года).
Об утверждении методических рекомендаций по применению федеральных единичных расценок на строительные, специальные строительные, ремонтно-строительные, монтаж оборудования и пусконаладочные работы
Подтвердите свою квалификацию в области ценообразования и сметного нормирования в строительстве — получите сертификат специалиста или специалиста высшей категории.
. УСН - это как "печенька" для простаков, чтобы с вас фактически содрать больше налогов. Простейший пример с УСН: Стоимость работ по монтажу оборудования 15000. Стоимость оборудования 600000 (допустим, вам за него произвёл оплату заказчик, чтобы не проводить у себя). Всего 615000. Вопрос к вам: Сколько вы должны заплатить налога при УСН по ставке 6%. с оборота. Пример из жизни... А может быть у вас есть "бонусная карта" и все материалы вам дешевле отпускают, как раз на 20%. УСН выгоден только тогда когда вы работаете с частниками, или же с такими же как вы горемыками. Не лезьте вы туда, где есть НДС. Вот и все разъяснения.
