Отчетный период и дата составления КС2, КС3

Света Профессионал Сообщений: 844Регистрация: 27.08.2016	#1 Спасибо0 30.10.2017 13:07:15 Может ли по одной смете КС-2 быть от 31 октября, а отчетный период с 1 по 30 сентября, а потом вторая КС-2 от 31 октября, а отчетный период с 1 по 31 октября? Говорю сразу, что в одну форму объединить нельзя.

Ирина Иванчикова

Эксперт

Проживает: Ростов ВеликийСообщений: 2949Регистрация: 24.10.2017

Спасибо0

30.10.2017 13:13:32

Света,
Я бы на Вашем месте поменяла в первой процентовке отчетный период с 1.09.2017 по 02.10.2017 и дату от 02.10.2017
вторая КС-2 отчетный период с 03.10.2017 по 31.10 2017 и дата от 31.10.2017.
Первую КС-2, как понимаю, в прошлом квартале не провели (аналогичная ситуация у меня сейчас)

Ирина

Эксперт

Проживает: ЧелябинскСообщений: 11106Регистрация: 22.05.2014

Спасибо0

30.10.2017 13:15:25

Света,наша бухгалтерия не приняла бы этот случай:

Цитата
КС-2 быть от 31 октября, а отчетный период с 1 по 30 сентября

Ирина Иванчикова Эксперт Проживает: Ростов ВеликийСообщений: 2949Регистрация: 24.10.2017	#4 Спасибо0 30.10.2017 13:16:09 Хотя вот здесь это уже обсуждалось https://smetnoedelo.ru/forum/forum6/topic9086/

Света Профессионал Сообщений: 844Регистрация: 27.08.2016	#5 Спасибо0 30.10.2017 13:39:18 А если я допустим, как предложено выше, закрою эти работы 2.10 и период работ сделаю с 1.09 по 2.10, а генподрядчик, эти же работы у себя провел с 01.09 по 30.09 и закрылся 30.09, то это не нарушение?

Atlant

Профессионал

Проживает: МоскваСообщений: 1241Регистрация: 20.02.2014

Спасибо0

30.10.2017 13:52:12

Цитата
Света пишет: А если я допустим, как предложено выше, закрою эти работы 2.10 и период работ сделаю с 1.09 по 2.10, а генподрядчик, эти же работы у себя провел с 01.09 по 30.09 и закрылся 30.09, то это не нарушение?

НДС, такой НДС))
Нарушение.

Ирина Иванчикова

Эксперт

Проживает: Ростов ВеликийСообщений: 2949Регистрация: 24.10.2017

Спасибо0

30.10.2017 13:55:15

Света,
Смотря как на это посмотрит Генподрядчик.

Если Вы укажите отчетный период - прошлый квартал, а выполнение проводите в этом квартале, то со стороны налоговых органов могут возникнуть замечания о занижении налогооблагаемой базы за прошлый квартал.

Ирина Иванчикова

Эксперт

Проживает: Ростов ВеликийСообщений: 2949Регистрация: 24.10.2017

Спасибо0

30.10.2017 14:01:27

Цитата

Atlant пишет:

Цитата
Света пишет: А если я допустим, как предложено выше, закрою эти работы 2.10 и период работ сделаю с 1.09 по 2.10, а генподрядчик, эти же работы у себя провел с 01.09 по 30.09 и закрылся 30.09, то это не нарушение?

НДС, такой НДС))Нарушение.

В данном случае не НДС, а налог на прибыль.

Хотя, ничего страшного, Генподрядчик с точки зрения налогообложения, не попадает под нарушения.

Света

Профессионал

Сообщений: 844Регистрация: 27.08.2016

Спасибо0

30.10.2017 14:04:54

Ирина Иванчикова, а если отчетный период сделать как Вы предлагаете с сентября по начало октября, тогда это войдет в НДС следующего квартала.
Просто у Генподрядчика эти работы прошли сентябрем, поэтому я и спрашиваю как теперь нужно сделать.

Ирина Иванчикова

Эксперт

Проживает: Ростов ВеликийСообщений: 2949Регистрация: 24.10.2017

#10

Спасибо0

30.10.2017 14:12:26

Давайте поясню.

- Допустимо если Вы на ОСНО. В прошлом квартале Вы выполнили работы, соответственно, должны начислить НДС и уплатить его в бюджет. Вы этого не сделали, это нарушение.

- Генподрядчик закрыл выполнение, которое пока не принял (=не приобрел ) у Вас. С точки зрения НДС все в порядке, выставил услуги, уплатил НДС. С точки зрения налога на прибыль тоже ничего страшного (тем, что Ваши работы пока не приняты он никак не уменьшил налогооблагаемую базу), налог посчитан и уплачен.

Ирина Иванчикова Эксперт Проживает: Ростов ВеликийСообщений: 2949Регистрация: 24.10.2017	#11 Спасибо0 30.10.2017 14:23:14 Объясните Генподрядчику что Ваша бухгалтерия не разрешает проводит выполнение, если отчетный период - прошлый квартал.