Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?
Программа для инженера ПТО и специалиста по сметно-договорной работе

Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?

Страницы: 1
RSS
Как сделать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком из КС-2 генподрядчик-подряд?
 
Здравствуйте. Подскажите, как правильно делать КС-2 между подрядчиком и субподрядчиком, чтобы потом не возникло проблем с налогами на прибыль?
Есть КС-2 между генподрядчиком и подрядчиком на 500 тысяч. Подрядчиком был нанят субподрядчик, с которым эти же работы были заключены на 400 тысяч. Необходимо составить КС-2 на 400 тысяч. На 400 тысяч есть только подписанный КС-3.
Можно ли взять КС-2 на 500 тысяч, удалить оттуда некоторые материалы, изменить объем работ/материалов, чтобы получилось КС-2 на 400 тысяч, и предоставить его в налоговую?
И каким образом можно занизить расценки, чтобы объем работ и материалов остался тем же? Ведь в ТЕРах/ТССЦ фиксированные расценки.
Посмотрите обсуждение похожих тем Найти еще: кс-2 кс-2 генподрядчик
Договорная стоимость работ
... проектного института. ссылка авт.), получившей положительное заключение государственной экспертизы и составляет 95 % стоимости работ, принятых у Генподрядчика Заказчиком по КС-2 на данном участке выполнения работ. 2.1.2. Цена договора включает в себя все издержки, расходы на работы прямо не поименованные в договоре ...
Понижающие кэфф. в связи с уменьшением стоимости в связи с тендором
Автор: Насир. Списибо Ольга.Дело в том,что тендор выставлял Генподрядчик, а Нам будучи субчиками нужно готовить КС-2, как между Нами ,так и между Генподрядчиком и Заказчиком.Выходит коэф к итогам будет Нами и Генподрядчиками.
Понижающие кэфф. в связи с уменьшением стоимости в связи с тендором
... Генподрядного % - Значит Ваши %ки будут такими же как у Генподрядчика с Заказачиком. Б) Имеют место быть Генподрядные услуги - значит в Ваших %ках (КС-2) с Генподрядчиком необходимо ввести, так называемый, коэффициент снижения до уровня договорной цены (который вы получите путем расчета, обосновывая ...
Снятие ранее оформленных объёмов работ
... объёмы с Генподрядчика "А",корректировать сметы, согласовывать их, выставлять КС-2 с минусовыми объёмами и производить возврат по КС-3. А Генподрядчику "В" в КС-2 проводить объёмы только те, которые он выполнил и соответственно оплачивать по КС-3.
Понижающие кэфф. в связи с уменьшением стоимости в связи с тендором
... как должны оформляться документы, нужно видеть договора -и первый и второй. Я поняла, что Субподрядчик выиграл тендер с заниженной ценой. КС-2 от Генподрядчика Субчики очень часто делают сами и подписывают их у Заказчика, основываясь договорами. В базовой цене объемы работ не меняются,...
 
Анна,
Есть такое понятие как генподрядный договорной коэффициент.
Отталкивайтесь от него на основании  договора.
 
А если этот генподрядный коэффициент в договоре отсутствует?
 
Ann,
допсоглашение..К договору
 
Цитата
Анна пишет:
каким образом можно занизить расценки, чтобы объем работ и материалов остался тем же
Никаким. Расценки, как и набор работ должны остаться теми же. В "итого" указываете понижающий к-т, и выходите им на свои 400 тыс.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
Цитата
Ann пишет:
А если этот генподрядный коэффициент в договоре отсутствует?
А вы сметчик с какой стороны? Если со стороны субподрядчика, то вас это вообще может не волновать...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
Сметчик был с нашей стороны. Но сметчик давно уволился, поэтому нет возможности узнать у него детали. Я со стороны подрядчика, такое задание дали впервые. Если понижающий коэффициент нигде не указан, то самим его написать?  
 
Цитата
Ann пишет:
Если понижающий коэффициент нигде не указан, то самим его написать?  
Есть смета с итоговой стоимостью. И есть стоимость строительства, на которую нужно выйти. Делите вторую цифру на первую - получаете свой понижающий к-т, и применяете его.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
То есть мне нужно 400 тысяч поделить на 500, получу понижающий коэффициент 0.8 и куда его потом вставлять в кс-2? В самом конце после индекса перевода из базовых цен в текущую стоимость? Или к каждой работе и материалу отдельно?  
 
Цитата
Ann пишет:
Я со стороны подрядчика, такое задание дали впервые.
Акты КС-2 в вашем случае в паре Подрядчик - Субподрядчик закрывает сметчик от Субподрядчика. А вы будете закрывать акты в отношении Генподрядчика. Которые уже закрыты, насколько я поняла...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
субподрядчик - ИП. Мы (подрядчики) составляли смету, делаем кс-2, а субподрядчику даем только на подпись. Сейчас задача - сделать кс-2 между нами и субподрядчиком  
 
Цитата
Ann пишет:
В самом конце после индекса перевода из базовых цен в текущую стоимость
Именно.
Договор между вами и субподрядчиком тоже вы делали?  В Договоре лучше бы тоже прописать фиксированную сумму, на которую будете выходить понижающим к-том.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, один момент. В кс-2 между генподрядчиком и нами есть ндс. Между нами и субподрядчиками ндс равен 0%.
Чтобы рассчитать понижающий коэффициент нужно взять сумму из кс-2 без НДС? То есть я сумму, на которую нужно выйти (400 тыс), делю на 423 тыс (отняла НДС из 500 тыс)? Правильно?  
 
Цитата
Ann пишет:
(400 тыс), делю на 423 тыс
Хм... Чтобы получить договорной к-т, нужно чтобы обе суммы были без НДС. Если организация работает на УСН, то компенсация НДС всё равно присутствует в смете. Формла расчета НДС при УСН: НДС=(МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,2
А вот как это на практике применить, затрудняюсь ответить. Ведь чтобы правильную сумму получить, нужно чтобы и ЭМ и НР и СП уже были умножены на договорной к-т...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
Ann, может ещё кто откликнется, кто по УСН работает...
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
Ann, концовка по договору будет такая:
Итого по смете: ....
НДС при УСН: (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15)*0,2 (если есть оборудование, то МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,2)
ВСЕГО по смете: ......
ВСЕГО с учётом договорного коэффициента снижения (К= число%): 400тыс.руб.

По данной ситуации поясню.
Лучше всего начислять НДС до применения Кснижения, а не после него. Но в документах бывает, что и до НДС ставят коэффициент и такое при закрытии встречается.
Дело в том, что этот НДС является одной из составляющих цены договора и в данном случае не влияет на ИТОГО суммы вашего договора, она у Вас 400тыс.
 
Между субподрядом -подрядчиком - генподрядчиком, работы скорее все должны остаться. только коэффициент должен примениться. И все ж договоры гляньте, что прописано ( может не все работы предложены субподряду, может часть работ сам подрядчик выполняет), расценки занижать, нет основания, материалы , тоже гляньте может сам подрядчик закупил для субподряда.
Тут проблем с налогом на прибыль не должно быть
 
Субподрядчик ИП. В кс-3 сказано, что ндс 0 руб, его все равно нужно рассчитывать?

Нашла два примера подобных кс-2 (подряд-субподряд), которые делали в нашей организации. В первом примере в конце учтен ндс 18%, а во втором его не учитывают. И в одном, и в другом случае субподрядчик ИП. А в кс-3 и там, и там сказано, что ндс 0 руб.  
 
Субподрядчику предложены все работы на оговоренную сумму 400 тыс. Если ндс не будет учтен (как по идее и должно быть, т.к. ндс в кс-3 указан 0 рублей), то точно не будут проблемы с налогом на прибыль?
Мне сказали, что все эти кс-2 будут досконально проверяться в налоговой при подсчете налога на прибыль, и из-за этого могут возникнуть проблемы.
Я беру кс-2 геподряд-подряд, убираю ндс 18%, перемножаю получившуюся сумму на понижающий коэффициент (400 тыс делю на 500, но за вычетом 18%),
Ничего же криминального нет?  :oops:  
 
Цитата
Ann пишет:
В первом примере в конце учтен ндс 18%, а во втором его не учитывают.
Оба варианта неправильные. При УСН расчет НДС ведется по формуле, написанной выше.
"Выберите себе работу по душе, и вам не придётся работать ни одного дня в своей жизни." © Конфуций
 
Ann, ставка НДС при УСН в КС-2 есть, в КС-3 не должно быть = 0! Прописываете "От уплаты НДС освобождены".
Изменено: Юлия - 16.01.2019 09:24:59
 
Все же посмотрите обо договора внимательно.
 
А фраза "НДС не предусмотрен" подходит? В одной из кс-3 есть такой вариант.
И может быть такое, что ИП полностью освобожден от уплаты ндс? И в договоре ничего не сказано про ндс  
 
Цитата
Ann пишет:
А фраза "НДС не предусмотрен" подходит? В одной из   кс-3   есть такой вариант.
Такой вариант тоже возможен.
Цитата
Ann пишет:
И может быть такое, что ИП полностью освобожден от уплаты ндс? И в договоре ничего не сказано про ндс  
Может.
У вас договор в каком году был заключен? Есть такой момент, что многие в связи с 303-ФЗ в 2018 не прописывали НДС (его % ставку), чтобы минимизировать проблемы при переходящем договоре (с 2018 на 2019) с расчётом ставки НДС.
 
Цитата
Юлия пишет:
У вас договор в каком году был заключен?
Договор заключен в 2017 году.
 
 

У Подрядчика по УСН должна быть компенсация по материалам.(НДС на материалы)
Считаете смету для  УНС, а понижающий индекс считаете обратным путём (сумму, которая должна быть делите на сумму которая получится по смете)

Ещё можно убрать из сметы, которую надо понизить «левые работы», т.е. те работы, которыми «набирают» сумму и без которых в общем основные работы останутся без изменений.

И смотрите в каком году заключен договор, ту НДС и ставите.

Теоретически, если это не бюджет, то сметы могут составлены разными способами, главное, чтобы объёмы работ совпадали. Так как согласно ГК стоимость является договорной и договорные расценки никто не отменял.

 
Гляньте приложенные документы к  договору документ о постановке на налоговый учет, чтоб, себя обезопасить, НДС организация облагается или нет, тут могут быть проблемы , что скрыли, НДС; плательщики или нет. Важно это.
 
Цитата
Ann пишет:
А фраза "НДС не предусмотрен" подходит? В одной из   кс-3   есть такой вариант. И может быть такое, что ИП полностью освобожден от уплаты ндс? И в договоре ничего не сказано про ндс  
В Кс-3 ничего не пишется, там где НДС.
Но в смете и КС-2 добавляете компесацию на материалы.

ИП не платит НДС, ИП платит свои налоги- 6% от всего. Но материалы покупает с НДС, поэтому и компенсация.
Страницы: 1
Vk Fb Ok Ya Mm Tw G+
Читают тему (гостей: 1)

Показать похожие темы
Похожие темы Найти еще: кс-2 кс-2 генподрядчик

Временное исключение ресурса (38)
Полный обучающий видеокурс по работе в программе ГОССТРОЙСМЕТА: Временное исключение ресурса из расчета
Применение коэффициентов демонтажа (28)
Полный обучающий видеокурс по работе в программе ГОССТРОЙСМЕТА: Применение и отмена коэффициентов демонтажа
РДС 82-201-96 РДС 82-201-96. Правила разработки норм расхода материалов в строительстве Журнал ухода за бетоном Форма № Ф-55, утвержденная Распоряжением Росавтодора от 23.05.2002 № ИС-478-р, введена в действие с 1 мая 2002 года.