Добрый день! Организация на УСН. с 25 года вышла на 5%. На торгах выиграли контракт с 20% НДС. Раньше указывали коэф. пересчета, и все, а в нынешних реалиях как быть? как оформить контракт, чтобы учесть изменения от налоговой? Может есть какие-то разъяснения.
Запуталась при заполнении КС-З Автор: Таня. "Татьяна пишет:
Округлить до целых возможно только сумму без НДС, суммы НДС и с НДС без копеек получаются в крайне редких случаях."Или в обратку(если по договору нужна "кругленькая" сумма) всего ...
Вопрос по упрощенке ... малых предприятий.
При этом, в отличие от общей системы налогообложения (ОСНО), предприятие или предприниматель, работающий по УСН относит НДС на приобретаемые им товары и услуги в графу «Расходы».
Сама УСН существует в двух вариантах, в которых величина налога определяется,...
КС-2 расходится со сметой Автор: Кира. Так, у вас смета по договорным ценам. КС-2 может быть как с НДС, так и без него, но в этом случае обязательно д.б. КС-3 (по которому платится подрядчику), где указывается строка с КС-2 без НДС, затем НДС ...
Командировочные расходы Автор: Таня. "Таня пишет:
в составляющих, которые я беру изначально по документам,например, проезд(ст-сть билета 100руб) разве не учтен НДС? Насколько я помню, там есть строка, в т.ч. НДС. "
Т.е.получается задвоение НДС? Сейчас пошарила по инету, пишут, что НДС на билет и плацкарту ...
Елизавета пишет: На торгах выиграли контракт с 20% НДС. Раньше указывали коэф. пересчета, и все, а в нынешних реалиях как быть? как оформить контракт, чтобы учесть изменения от налоговой? Может есть какие-то разъяснения.
Счетоводы из вас, вероятно не ахти какие. Всегда было и будет выгоднее работать с НДС. Да, первые три месяца тяжело наладить отчётность. Вроде как её больше. Но, на общей системе налогообложения итог можно подвести таким образом, что платежи будут минимальные по всем налогам. Читайте ФЗ-44 и разъяснения Минфина по 20% НДС в вашем случае. А смету то для вас должен подготовить заказчик . УСН - это как "печенька" для простаков, чтобы с вас фактически содрать больше налогов. Простейший пример с УСН: Стоимость работ по монтажу оборудования 15000. Стоимость оборудования 600000 (допустим, вам за него произвёл оплату заказчик, чтобы не проводить у себя). Всего 615000. Вопрос к вам: Сколько вы должны заплатить налога при УСН по ставке 6%. с оборота. Пример из жизни... А может быть у вас есть "бонусная карта" и все материалы вам дешевле отпускают, как раз на 20%. УСН выгоден только тогда когда вы работаете с частниками, или же с такими же как вы горемыками. Не лезьте вы туда, где есть НДС. Вот и все разъяснения.
"Дело не в дороге, которую мы выбираем; то, что внутри нас, заставляет нас выбирать дорогу." William Sydney Porter
Специалист
Сообщений: Регистрация: 29.06.2021
Спасибо0
21.01.2025 02:01:54
Елизавета, это должен сделать заказчик. Выделить из ИТОГО ндс 5%. А вы проверите перед подписанием контракта. Сумма итого по смете умножается на 5 и делится на 105. Это и будет в том числе НДС.
Цитата
Николай Иванович пишет: Счетоводы из вас, вероятно не ахти какие.
Ну бывает. Пыталась донести до руководства. Не понимают или не хотят понимать. 7% меньше чем 20% и все.
Специалист
Сообщений: Регистрация: 17.04.2023
Спасибо0
21.01.2025 02:45:53
Николай Иванович,а вот нифига, ради интереса внес данные с актуальными ставками в табличку, при ваших вводных УСН 6% с НДС 5 % все равно выгоднее ОСНО 25% с НДС 20%
УПД. Ложная тревога. УСН с НДС 5% и 7% не могут принимать входящий НДС к вычету, и считают его в части расходов (для УСН 15%), что кардинально меняет ситуацию
Естественно должен, прийти с готовым, но к сожалению, они также не владеют информацией корректной, поэтому этим вопросом занимаются ВСЕ)
Всем спасибо!
Специалист
Сообщений: Регистрация: 29.06.2021
Спасибо0
21.01.2025 14:14:41
Александр, таблица для бухгалтеров. А сметчику как все это учесть в смете? ( Речь идет только о сметах н а упрощенку без торгов)
Специалист
Сообщений: Регистрация: 17.04.2023
Спасибо0
22.01.2025 04:09:54
Elena,Ну тут только по совету Горячкина: компенсация НДС по старой формуле + НДС по вашей ставке сверху. Как раз потому что в случае с УСН входящий НДС к вычету не принимается.
В смете к договору вносится только понижающий (договорной) коэффициент. Заказчик выплачивает всю сумму по договору. После Ваша бухгалтерия уплачивает поступившей суммы НДС=5%. Договор не касается режима налогообложения подрядчика, а только заказчика, т.е указывается его НДС или УСН, или др. в сумме договора.
Добрый день! Порой приходиться составлять сметы по УСН, когда заключают прямые договора до 600 тыс. и применял формулу (МАТ+(ЭМ-ЗПМ))*0,2+ОБ*0,2. Теперь зная специальную ставку 5% или 7%, компенсация (МАТ+(ЭМ-ЗПМ))*0,2+ОБ*0,2 остается, и плюс к общей стоимости 5% или 7%, я правильно понимаю?
1. Каким образом начисляется НДС в локальных сметных расчетах в случае, если подрядчик применяет упрощенную систему налогообложения и ставки НДС 5% либо 7%? Ранее применяли формулу (МАТ+(ЭМ-ЗПМ)+НР*0,1712+СП*0,15+ОБ)*0,20 – какую формулу применять сейчас?
Ответ ГГЭ — на ФГИС ЦС: () сметные нормативы и сметные цены строительных ресурсов, использованные при определении сметной стоимости строительства, не подлежат применению при исполнении указанных контрактов или договоров. Сметная стоимость строительства, определяемая на этапе АСП, используется в целях формирования НМЦК, предметом которых является выполнение работ по строительству, реконструкции, капитальному ремонту, сносу объектов капитального строительства, сохранению объектов культурного наследия, когда подрядчик (исполнитель) работ не известен, а также при формировании цены контрактов, заключаемых с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем). ❗️Сведения о письме Госстроя России № НЗ-6292/10 от 06.10.2003, в которым приведена формула расчета затрат на уплату НДС, отсутствуют в ФРСН. При этом письмом Министерства регионального развития РФ № 1076-08/ДШ-05 от 16.01.2012 сообщалось о справочном характере указанного расчета и об утрате его значения.
2. Как правильно вместо компенсации НДС при УСН учитывать НДС 5% или 7%? Как теперь сделать пересчет действующего контракта (переходящий с 2024 по 2026 г.) и нужно ли вообще делать пересчет?
Ответ ГГЭ — на ФГИС ЦС: () В соответствии с положениями ФЗ-44 контракт заключается и оплачивается заказчиком по цене победителя закупок вне зависимости от применяемой победителем системы налогообложения.
Сумма, предусмотренная контрактом за выполненный объем работ, должна быть уплачена победителю закупок в установленном контрактом размере. Разъяснение по вопросу применения положений Федерального 44-ФЗ в части заключения и порядка оплаты по контракту исполнителю, применяющему УСН, приведено в письме Минфина России № 24-06-06/21248 от 14.03.2023.
Дополнительно сообщается, что в соответствии с п. 1 Положения о Министерстве финансов РФ, утв. ПП РФ № 329 от 30.06.2004 по вопросам, касающимся нормативного правового регулирования в сфере осуществления закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, в том числе по вопросу учета в цене контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), налога на добавленную стоимость в случае, если такой исполнитель контракта применяет упрощенную систему налогообложения, целесообразно обращаться в Минфин России и ФНС России.
О рекомендуемой величине индексов изменения сметной стоимости строительства в I квартале 2021 года, в том числе величине индексов изменения сметной стоимости строительно-монтажных работ, индексов изменения сметной стоимости пусконаладочных работ
Методические рекомендации по применению федеральных единичных расценок на строительные, специальные строительные, ремонтно-строительные, монтаж оборудования и пусконаладочные работы
Даже наиболее опытные специалисты совершают ошибки, которые могут стоить предприятию не один миллион. Однако учиться лучше, анализируя чужие ошибки. Что получает опытный экономист, сметчик, ГИП, ГАП или специалист технадзора, выписывая журнал «Вестник ценообразования и сметного нормирования»?
Подтвердите свою квалификацию в области ценообразования и сметного нормирования в строительстве — получите сертификат специалиста или специалиста высшей категории.
. УСН - это как "печенька" для простаков, чтобы с вас фактически содрать больше налогов. Простейший пример с УСН: Стоимость работ по монтажу оборудования 15000. Стоимость оборудования 600000 (допустим, вам за него произвёл оплату заказчик, чтобы не проводить у себя). Всего 615000. Вопрос к вам: Сколько вы должны заплатить налога при УСН по ставке 6%. с оборота. Пример из жизни... А может быть у вас есть "бонусная карта" и все материалы вам дешевле отпускают, как раз на 20%. УСН выгоден только тогда когда вы работаете с частниками, или же с такими же как вы горемыками. Не лезьте вы туда, где есть НДС. Вот и все разъяснения.
